實際利率演算法
『壹』 名義利率和實際利率的計算
1是 每期名義利率，2是每年實際利率，不一樣的。
假設 某債券按季計息，季末付息，年利率12%，那麼
12 % / 4 =3% ，這個是每季的名義利率。
（1+3%）^ 4 -1 = 12.55%，這個是每年實際利率
12.55% / 4 =3.14% ,這個是每月實際利率，僅在未確認融資收益，未確認融資費用，利息調整等科目的攤銷涉及跨年度分段計算時才會用到。
(1)實際利率演算法擴展閱讀：
實際利率(Effective Interest Rate/Real interest rate) 是指剔除通貨膨脹率後儲戶或投資者得到利息回報的真實利率。哪一個國家的實際利率更高，則該國貨幣的信用度更好，熱錢向那裡走的機會就更高。
比如說，美元的實際利率在提高，美聯儲加息的預期在繼續，那麼國際熱錢向美國投資流向就比較明顯。投資的方式也很多，比如債券，股票，地產，古董，外匯……。
其中，債券市場是對這些利率和實際利率最敏感的市場。可以說，美元的匯率是基本上跟著實際利率趨勢來走的。
作用
利率政策是宏觀經濟管理中比較重要的工具之一。利率在國家經濟中能發揮幾個作用。它是對儲蓄的報酬，對獲得收入的人如何把收入在目前的消費與未來的消費之間進行分配有影響。
利率的結構控制將積累起來的儲蓄在不同的資產——金融資產和實物資產——之間進行分配。利率政策對儲蓄與投資的過程產生影響，而且通過這些過程對金融資產的發展與多樣化、生產的資本密集度以及產值的增長率都產生影響。
當物價穩定時，名義利率和實際利率是一致的。但是，當出現通貨膨脹時，經濟代理人需要對這兩種利率加以區別，一般估計實際利率的辦法是，名義利率減去以某種標准得出的國內通貨膨脹的變動率。
在利率由行政當局確定的國家，政策制訂者可以調整名義利率，設法使實際利率保持正數，這樣可以對儲蓄起到鼓勵作用，可以增加金融媒介作用，還可以促進金融市場的統一。
但是，在學術界，對於利率政策對儲蓄、投資和產值增長率的實際影響仍有意見分歧。
一些經驗論的研究報告表明，相當大的負數實際利率對經濟增長並不會始終產生象大多數常規理論預測的那些不利影響，其他的研究報告發現，在實際利率與儲蓄水平之間，或者在實際利率與投資水平之間，並沒有什麼直接關系。
由於這些經驗論的結果一部分取決於實際利率是如何估計的，因此，了解這些估計中所涉及的概念問題是有幫助的。
『貳』 實際利率怎麼計算
正確的演算法應該是這樣的:
公式:1000=(1250*4.72%)*(P/A,R,5)+1250*(P/S,R,5),然後用"插入法"就可以算出實際利率了,其中(P/A,R,5)是一個數字,可以從<<年金現值系數表>>中查到,(P/S,R,5)可以從<<復利現值系數表>>中查到.
59×(1+r)^(-1)+59×（1+r）^(-2)+59×（1+r）^(-3)+59×（1+r）^(-4)+（59+1250）×（1+r）^(-5)=1000（元)
r=0.099953184=9.995%
『叄』 實際利率的計算公式
1、存款實質利率：
根據費雪方程式，在存款期間的實質利率是： ir=in−p；其中p= 該段期間的實質通貨膨脹率
2、預期實質利率：
而投資的預期實質回報是：ir=in−pe；in=名義利率，ir= 實質利率，pe= 期間的預期通貨膨脹率。
3、實際貸款利率
設i為當年存貸款的名義利率，n為每年的計息次數，實際貸款利率r(n)為r(n) = （1 + i / n）^ n - 1
當n趨於無窮大時，i則為連續復利利率，若欲使到期的連續復利i與實際利率r存款收益相同，則r應滿足r =exp(i)-1
當涉及名義利率、通脹率時，實際利率為：1+名義利率=（1+通脹率）×（1+實際利率）
(3)實際利率演算法擴展閱讀：
實際利公式為：1+名義利率=（1+實際利率）*（1+通貨膨脹率），也可以將公式簡化為名義利率－通脹率（可用CPI增長率來代替）。
一般銀行存款及債券等固定收益產品的利率都是按名義利率支付利息，但如果在通貨膨脹環境下，儲戶或投資者收到的利息回報就會被通脹侵蝕。
參考資料來源：網路-實際利率
『肆』 關於實際利率的公式i=(1+r/m)m-1
^應該是i=(1+r/m)^m-1
並且是復利的情況下
比方說年利率是r
每個月有r/m利息
第一個月本息和是1+r/m
第二個月本息和是(1+r/m)^2
第三個月本息和是(1+r/m)/^3……
所以到了最後第m個月，本息和就是(1+r/m)^m
減去本金一塊錢，剩下的就是實際利率。
利率政策是宏觀經濟管理中比較重要的工具之一。利率在國家經濟中能發揮幾個作用。它是對儲蓄的報酬，對獲得收入的人如何把收入的消費與未來的消費之間進行分配有影響。利率的結構控制將積累起來的儲蓄在不同的資產——金融資產和實物資產——之間進行分配。
『伍』 實際利率的計算方法
解答如下：
攤余成本是把實際利率計算的收益和票面收益的差額，調整攤余成本。1000元債券，票面收益每年59元，實際利率為10%，第一年就產生41元的差額，攤銷利息調整賬面余額。
會計處理，購買時：
借：持有至到期投資—成本1250
貸：銀行存款1000
持有至到期投資—利息調整250
第一年攤銷：票面利息 1250X4。72%=59，實際利息：1000X10%=100，差額41元，調整持有至到期投資—利息調整科目。
借：應收利息59 持有至到期投資—利息調整41
貸：投資收益100
第二年攤銷時，計算實際收益以1000+調整部分41元為基礎，1041X10%=104.10元，調整104.1-59=45.10元，會計處理：
借：應收利息59 持有至到期投資—利息調整45.10
貸：投資收益104.10
以後年度同樣處理，以上年度攤銷的持有到期投資賬面余額為基礎計算實際收益。最後一年的利息調整以余額為准，可以和計算的收益有少微誤差。
拓展資料：
所謂插值法：比如8％實際利率公允價值為1000，10％實際利率公允價值為800，那麼如果債券實際公允價值為900，那麼實際利率＝R：（10％－8％）/（800－1000）＝（R－8％）/（900－1000）。
實際利率計算了所獲得利息的購買力，是把名義利率以通脹率作調節。如果該年的通脹率是10%，在年底戶口裡的1100元，只能與一年前的1000元購買相同數量的貨品，因此其實際利率是0%。
關於系數的計算方式：
復利現值系數（P/F，i,n）＝（1＋i）－n
復利終值系數（F/P，i,n）＝（1＋i）n
普通年金現值系數（P/A，i,n）＝[1－（1＋i）－n]/ i
普通年金終值系數（F/A，i,n）＝[（1＋i）n－1]/ i
償債基金系數（A/F，i,n）= i /[（1＋i）n－1]
資本回收系數（A/P，i,n）＝i /[1－（1＋i）－n]
即付年金現值系數＝[1－（1＋i）－n]/ i×（1＋i）
即付年金終值系數＝[（1＋i）n－1]/ i×（1＋i）
『陸』 名義利率和實際利率的換算公式
名義利率和實際利率的換算公式如下：
概略的計算公式可以寫成：
r=i+p
其中，r為名義利率，i為實際利率，p為借貸期內物價水平的變動率，它可以為正，也可能為負。
較為精確的計算公式可以寫成：
r=(1+i)(1+p)-1
i=(1+r)/(1+p)-1
這是目前國際上通用的計算實際利率的公式。
(6)實際利率演算法擴展閱讀：
實際利率與名義利率的關系具體分析：
1、從宏觀上來說，實際利率=名義利率-通脹率。
比如當前CPI為3%，那麼100塊錢的實際購買水平應該是97塊錢（1-3%）的實際購買水平。也就是說，如果你這時貸款100塊的話，假設利率為10%，即名義利率10%，但因為每100塊錢又有3%的通脹。
所以這樣一算的話，即你每借100塊，實際利率應該是4%（7%-3%）。同理，表面上你要付銀行7塊的利息，但實際上通脹為你抵扣了3塊，你只要付4塊。
2、從微觀上來說，名義利率就是那些咱們經常買理財時見到的年化利率，而實際利率則是咱們實際收益所得。
比如本金100，名義利率10%。
若計息周期為1年，那麼1年後的本利和是100*10%=110，因此實際利率也就是10%（10塊利息/100塊本金）。
若計息周期是半年，那半年的名義利率就直接減半，為5%。那麼，這100塊在1年內就要計息2次，按照公式100*（1+5%）^2，則一年後本利和是110.25。換算一下的話，此時的實際利率就是10.25%（10.25塊的利息/100塊本金）。
實際計息周期小於1年的話，名義利率會小於實際利率；等於1年的話，二者相等。
如果實際計息周期是大於1年，先假設名義利率會大於實際利率，然後再來推導：
3、假設名義利率為r，1年中計息次數為n，每期的名義利率為r/n，本金為P，1年後的本利和為F：
根據公式：F=P（1+r/n）^n
那麼，所得利息就是：本利和-本金=P（1+r/n）^n-P
這時，咱們就開始算實際利率，即利息/本金=（P（1+r/n）^n-P）/P=（1+r/n）^n-1
這么一來，名義利率和實際利率的關系式就出來了：
當n<1時，即計息周期小於1年，實際利率小於名義利率，且n越小，二者相差也越大；
當n=1時，實際利率等於名義利率當n>1時，實際利率大於名義利率，同理n越大，二者相差越大。
網路-名義利率
網路-實際利率
『柒』 貸款實際利率計算公式
實際利率(Effective Interest Rate/Real interest rate) 是指剔除通貨膨脹率後儲戶或投資者得到利息回報的真實利率。
設i為當年存貸款的名義利率，n為每年的計息次數，則實際貸款利率r(n)為r(n) = （1 + i / n）^ n - 1；
當n趨於無窮大時，i則為連續復利利率，若欲使到期的連續復利i與實際利率r存款收益相同，則r應滿足r =exp(i)-1；
當涉及名義利率、通脹率時，實際利率為1+名義利率=（1+通脹率）×（1+實際利率）。
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『捌』 通俗一點解釋實際利率法。。以及與票面利率的區別。
實際利率會減去市場通貨膨脹率之後得到的真實利率來算利息。
票面利率是指你的利息會直接按照打在存單上的利率計算，只要按照規定存款，利息在存款之時就能算清楚准確。舉例說，投資者持有面值1萬元的債券，票面利率是4.75%，而利息是在每年6月1日和12月1日派發，那麼他在這兩天將各領到237.50元的利息。
(8)實際利率演算法擴展閱讀：
票面利率的規律：
票面利率固定的債券通常每年或每半年付息一次。企業債券必須載明債券的票面利率。票面利率的高低在某種程度上不僅表明了企業債券發行人的經濟實力和潛力，也是能否對購買的公眾形成足夠的吸引力的因素之一。
總之，債券價格、到期收益率與票面利率之間的關系可作如下概括：
票面利率<到期收益率，則債券價格<票面價值
票面利率=到期收益率，則債券價格=票面價值
票面利率>到期收益率，則債券價格>票面價值
實際利率的演算法：
實際利率法是採用實際利率來攤銷溢折價，其實溢折價的攤銷額是倒擠出來的，計算方法如下:
1、按照實際利率計算的利息費用 = 期初債券的購買價款* 實際利率；
2、按照面值計算的利息 = 面值 *票面利率；
3、在溢價發行的情況下，當期溢價的攤銷額 = 按照面值計算的利息 - 按照實際利率計算的利息費用；
4、在折價發行的情況下，當期折價的攤銷額 = 按照實際利率計算的利息費用 - 按照面值計算的利息；
注意: 期初債券的賬面價值 =面值+ 尚未攤銷的溢價或 - 未攤銷的折價。如果是到期一次還本付息的債券,計提的利息會增加債券的帳面價值，在計算的時候是要減去的。
『玖』 稅後實際利率怎麼計算（考慮名義利率和通貨膨脹率）
完整的公式應該是 （1+實際利率）（1+通貨膨脹率）=1+名義利率 化簡一下就是上面說的式子 之所以用實際利率=名義利率-通貨膨脹率 是因為公式左邊打開打開後變成： 1+實際利率+通貨膨脹率+實際利率*通貨膨脹率=1+名義利率 實際利率*通貨膨脹率通常很小，一般被忽略掉了 n在國家對利息收入進行征稅的條件下，我們還需要區分稅前與稅後的名義利率與稅前與稅後的實際利率。
n例如，2007年1月銀行一年期限的存款利率為2.79%，全年CPI為4.8%，儲蓄利息稅率為20%。
n稅前名義利率= 2.79%
n稅後名義利率= 2.79%（1-20%）=2.23%
n稅前實際利率= 2.79%－4.8%=-2.01%
n稅後實際利率= 2.23%－4.8%=-2.57%簡單的說，實際利率是從表面的利率減去通貨膨脹率的數字，即公式為：1+名義利率=（1+實際利率）*（1+通貨膨脹率），也可以將公式簡化為名義利率－ 通脹率（可用CPI增長率來代替）。
一般銀行存款及債券等固定收益產品的利率都是按名義利率支付利息，但如果在通貨膨脹環境下，儲戶或投資者收到的利息回報就會被通脹侵蝕。實際利率與名義利率存在著下述關系：
1、當計息周期為一年時，名義利率和實際利率相等，計息周期短於一年時，實際利率大於名義利率。
2、名義利率不能完全反映資金時間價值，實際利率才真實地反映了資金的時間價值。
3、以r表示實際利率，i表示名義利率，p表示價格指數，那麼名義利率與實際利率之間的關系為，當通貨膨脹率較低時，可以簡化為r=i-p。
4、名義利率越大，周期越短，實際利率與名義利率的差值就越大。
『拾』 已知通貨膨脹和名義利率，如何計算實際利率
實際利率是從表面的利率減去通貨膨脹率的數字，計算公式：1+名義利率=（1+實際利率）*（1+通貨膨脹率），也可以將公式簡化為名義利率－ 通脹率（可用CPI增長率來代替）。
實際利率與名義利率存在著下述關系：
1、當計息周期為一年時，名義利率和實際利率相等，計息周期短於一年時，實際利率大於名義利率。
2、名義利率不能完全反映資金時間價值，實際利率才真實地反映了資金的時間價值。
3、以r表示實際利率，i表示名義利率，p表示價格指數，那麼名義利率與實際利率之間的關系為，當通貨膨脹率較低時，可以簡化為r=i-p。
4、名義利率越大，周期越短，實際利率與名義利率的差值就越大。
拓展資料：
關於實際利率
實際利率(Effective Interest Rate/Real interest rate) 是指剔除通貨膨脹率後儲戶或投資者得到利息回報的真實利率。哪一個國家的實際利率更高，則該國貨幣的信用度更好，熱錢向那裡走的機會就更高。比如說，美元的實際利率在提高，美聯儲加息的預期在繼續，那麼國際熱錢向美國投資流向就比較明顯。投資的方式也很多，比如債券，股票，地產，古董，外匯……。其中，債券市場是對這些利率和實際利率最敏感的市場。可以說，美元的匯率是基本上跟著實際利率趨勢來走的。
費希爾關於實際利率的概念有兩個重要的含蓄意義。第一，犧牲是通過在未來的某一日期獲得一系列的消費品和勞務來達到平衡。這些消費品和勞務取決於通過現時儲蓄融資的投資所創造的資產。第二，實際利率決定資源用於生產資本貨物和用於生產消費品的比例。
（資料來源：網路：實際利率）